אלפי זוגות בישראל שערכו צוואות הדדיות עשויים לגלות כי המסמך עליו חתמו שווה פחות ממה שחשבו. שלוש פסיקות של בית המשפט העליון בשנה האחרונה חושפות פרצות משמעותיות באחד הכלים המשפטיים הנפוצים בישראל לתכנון ירושה. במקרה אחד, צוואה שהבטיחה 80% מהרכוש לבן יחיד התפוגגה כלא הייתה, ובמקרה אחר - רצונו של אב שנפטר לחלק את רכושו באופן לא שוויוני בין ילדיו לא כובד. התוצאה: אי ודאות משפטית חדשה בתחום שכל כולו נועד דווקא לייצר ודאות.
אבל מה בעצם מייחד צוואה הדדית, ומדוע היא הפכה למוקד של מחלוקות משפטיות כה מורכבות? בניגוד לצוואה רגילה, המשקפת את רצונו של אדם יחיד, צוואה הדדית היא הסכם מיוחד בין בני זוג. "בצוואה הדדית שני בני הזוג מתחייבים זה כלפי זה לגבי אופן חלוקת רכושם", מסבירה עו"ד לילך בסט, העוסקת בתחום הצוואות והירושות. "הרעיון הוא שכל אחד מבני הזוג סומך על כך שגם לאחר מותו, בן הזוג השני יכבד את ההסכמות המשותפות".
העיקרון המשפטי של "כיבוד רצון המת" - אחד מאבני היסוד בדיני הירושה - מקבל בצוואות הדדיות משמעות כפולה ומורכבת. "בצוואה רגילה יש מצווה אחד ורצון אחד שצריך לכבד", אומרת עו"ד בסט. "אבל בצוואה הדדית יש שני מצווים, ולעתים קרובות מתעורר מתח בין הרצון לכבד את זכותו של בן הזוג שנותר בחיים לשנות את דעתו, לבין החובה לכבד את רצונו של בן הזוג שנפטר".
מורכבות זו באה לידי ביטוי במיוחד כאשר בן הזוג שנותר בחיים מבקש לשנות את הצוואה. "בשנת 2005 נוסף לחוק הירושה סעיף מיוחד שנועד להתמודד עם מצבים כאלה", מציינת עו"ד בסט. "החוק קובע שלא ניתן לשנות צוואה הדדית לאחר מות אחד מבני הזוג, אלא בתנאים מוגדרים מאוד. אבל כפי שמראות הפסיקות האחרונות, גם הסדר זה אינו מספק תשובה מלאה לכל המצבים".
האם בכלל כדאי לערוך צוואה הדדית?
"מדובר בתמרור אזהרה משמעותי בתחום", אומרת עו"ד בסט, מומחית לדיני משפחה וירושה. "הפסיקות החדשות מחייבות אותנו לחשוב מחדש על האופן שבו אנחנו עורכים צוואות הדדיות, ובמקרים רבים - לשקול האם בכלל כדאי לערוך אותן".
הפסיקה הראשונה, שניתנה בדצמבר האחרון, עסקה בבני זוג שערכו צוואות הדדיות ב-1996, בהן נקבעה חלוקה שוויונית בין ארבעת ילדיהם. לאחר פטירת האישה, שינה הבעל את הצוואה וקבע חלוקה לא שוויונית, שהעדיפה שתיים מבנותיו. בית המשפט העליון קבע כי לא ניתן לשנות את אופן חלוקת הרכוש שהתקבל מהמנוחה בניגוד לרצונה המקורי. (במקרה זה בית המשפט גם תיקן חלקית את צוואת הבעל, בניסיון לקיים את רצונו של הבעל לו היה יודע כי עיזבונה של אשתו לא נכלל בעיזבונו).
"הפסיקה הזו מבהירה שרצון המת אינו רק מליצה", מסבירה עו"ד בסט. "בית המשפט העליון קבע למעשה כי גם אם בן הזוג שנותר בחיים מחליט לשנות את הצוואה, הוא אינו יכול לשנות את אופן חלוקת הרכוש שקיבל מבן הזוג שנפטר".
הפסיקה השנייה, שניתנה בנובמבר 2023, הרחיקה לכת אף יותר. במקרה זה, בני זוג קבעו בצוואתם ההדדית חלוקה לא שוויונית: 80% לבן ו-10% לכל אחת משתי הבנות. לאחר פטירת הבעל, האישה הסתלקה מהצוואה וביקשה לחלק את העיזבון שווה בשווה. בית המשפט העליון קבע כי מאחר שלא נקבע יורש חלופי במקרה של הסתלקות, מתבטלת הצוואה ההדדית כולה והרכוש יחולק שווה בשווה בין היורשים.
ליצירת קשר עם עו"ד ונוטריון לילך בסט
"זו פסיקה דרמטית", אומרת עו"ד בסט. "היא מלמדת שכל צוואה הדדית חייבת לכלול התייחסות מפורשת למצב של הסתלקות, אחרת היא עלולה להתבטל כליל".
הפסיקה השלישית, מחודש ספטמבר האחרון, עסקה במקרה מורכב במיוחד. בני זוג הורישו את רכושם לשלושה מתוך ארבעת ילדיהם, אך לאחר שהאישה חלתה בדמנציה, שינה הבעל את הצוואה לטובת נכד ספציפי. בית המשפט העליון קבע כי הבעל היה רשאי לשנות את צוואתו, למרות שאשתו אינה במצב המאפשר לה לשנות את צוואתה, אך הורה כי יש לבחון לעומק את נסיבות שינוי הצוואה והאם הייתה השפעה בלתי הוגנת.
"הפסיקות האלה מחייבות חשיבה מחדש על כל נושא התכנון המשפחתי", מדגישה עו"ד בסט. "זוגות שכבר ערכו צוואות הדדיות צריכים לבדוק אותן מחדש ולוודא שהן כוללות התייחסות לכל התרחישים האפשריים - הסתלקות, שינוי נסיבות, ואפילו מצבים של אובדן כשירות".
לדבריה, במקרים רבים עדיף לשקול חלופה לצוואה ההדדית, ולערוך צוואות נפרדות . "הצוואה ההדדית היא כלי משפטי מורכב, שיכול להיות מתאים במקרים מסוימים, אבל הפסיקות האחרונות מראות שהוא גם טומן בחובו סיכונים משמעותיים".
השורה התחתונה ברורה: עידן הצוואות ההדדיות ה"פשוטות" הסתיים. מעתה, כל זוג שמבקש לערוך צוואה הדדית חייב להיות מודע למורכבות המשפטית ולהיערך בהתאם. אז מה בכל זאת צריך לעשות? האם צוואה הדדית היא עדיין אופציה מומלצת? עו"ד בסט מציעה מספר המלצות מעשיות: "צוואה הדדית יכולה להיות פתרון מצוין, אבל רק במקרים המתאימים ובתנאי שהיא נערכת נכון", היא מסבירה. "היא מתאימה בעיקר לזוגות שבאמת מעוניינים ליצור הסדר מחייב ארוך טווח. חיוני לכלול בה סעיפים שמתייחסים למגוון תרחישים אפשריים - במיוחד למקרה של הסתלקות או שינוי נסיבות משמעותי".
עו"ד בסט ממליצה לשקול גם חלופה אחרת, כמו צוואות נפרדות מתואמות . "בכל מקרה", היא מדגישה, "חשוב להתייעץ עם עורך דין המתמחה בתחום, ולא להסתמך על נוסחים סטנדרטיים. הפסיקות האחרונות מראות שצוואה הדדית שנערכה ללא תשומת לב מספקת לפרטים עלולה להתברר כחסרת תועלת".
"התכנון המשפטי הפך להיות חשוב מתמיד", מסכמת עו"ד בסט. "צוואה הדדית שלא נערכה בקפידה ובתשומת לב לכל התרחישים האפשריים, עלולה להוביל לתוצאה הפוכה מזו שהתכוונו אליה".
משרד עו"ד ונוטריון לילך בסט, אשכנזי 17 יהוד, מרכז מסחרי אשכנזי, טל' - 03-6326651
הכתבה בשיתוף zap משפטי