כל עסק יכול להיקלע למצב של קשיי נזילות וחובות מתגברים - בין אם בעקבות מיתון כלכלי, מלחמה, מגיפה עולמית או בעיות פנימיות בניהול העסק. אם אתם מוצאים את עצמכם במצב שהחובות מצטברים והנושים דוחקים, חשוב לדעת שיש פתרונות משפטיים יעילים שיכולים להציל את העסק ולאפשר התחלה חדשה.
עו"ד ליאור גפן, המתמחה בהסדרי חובות וחדלות פירעון זה למעלה מ-20 שנה ובעל ניסיון ייחודי מעבודתו במשרד הכונס הרשמי, מסביר כי המערכת המשפטית בישראל מבינה את החשיבות שבשימור עסקים ומציעה מגוון כלים להתמודדות - החל מהסדרי חובות הסכמיים, דרך הקפאת הליכים זמנית לגיבוש הסדר חוב בחסות בית המשפט, ועד פתרון של חדלות פירעון.
המטרה היא לא רק לפתור את משבר החובות, אלא לספק לעסק "אוויר לנשימה", לאפשר בחינה מחודשת של המודל העסקי, וליצור תשתית כלכלית בת-קיימא לעתיד - תוך שמירה על מקומות העבודה ועל השליטה של בעל העסק.
אם העסק שלכם נקלע לחובות, חשוב שתדעו שישנן מספר דרכים להתמודד עם המצב, והבחירה ביניהן תלויה במצב הספציפי של העסק: הכנסותיו, הוצאותיו, נכסיו והיקף חובותיו.
קשיי נזילות בפירעון חובות העסק עלולים להוביל לקריסה כלכלית. קשיים אלה עשויים לנבוע מטעמים פנימיים הקשורים לפעילות העסקית ולניהול העסק, ויכולים גם לנבוע מאירועים חיצוניים כגון מצב ביטחוני, מיתון כלכלי או מגפה.
המערכת המשפטית בארץ ובעולם מודעת לקשיים כלכליים אלו ונותנת מענה שמטרתו לאזן בין האינטרסים של העסק ובין אלה של הנושים. חוק חדלות פירעון ושיקום כלכלי מאפשר שורת פתרונות שמטרתם שיקום ולא רק סיום הפעילות.
המשבר הוא גם הזדמנות: לבחון את התנהלות העסק, לייעל תהליכים, לגבש מודל עסקי חדש, ולהסדיר את החובות כך שהעסק יוכל להמשיך להתקיים.
מהן האפשרויות להתמודדות עם חובות עסקיים?
* הסדר חוב : הליך וולונטרי שבו מגיעים להסכמות עם הנושים על פריסת חובות או מחיקת חלק מהחוב. ההסדר נעשה מול כל נושה בנפרד, ודורש משא ומתן פרטני.
שלושת ההליכים הבאים מתבצעים בפני בית המשפט:
* הקפאת הליכים: הליך זה מאפשר לעסק לקבל צו זמני מבית המשפט לעיכוב הליכי גבייה מצד נושים, לרבות עיקולים, תביעות או הליכי הוצאה לפועל. מטרת הצו היא לאפשר לעסק "אוויר לנשימה" - פרק זמן מוגבל שבו הוא מוגן מפני לחצים משפטיים וכלכליים, ובו ניתן לפעול לגיבוש תוכנית הבראה, ניהול מו"מ להסדר חוב עם נושים או ארגון מחדש של הפעילות העסקית.
ההליך מוסדר במסגרת חוק חדלות פירעון ושיקום כלכלי, ובפרט במסגרת תיקון מספר 9 לחוק. תיקון זה נועד להקל על עסקים קטנים ובינוניים שנקלעו לקשיי נזילות זמניים, ולאפשר להם להחזיר את העסק לפעולה סדירה מבלי להידרדר להליך חדלות פירעון מלא.
במסגרת ההליך, ניתן למנות מנהל הסדר - אך בניגוד להליך פירוק, בעל העסק ממשיך להחזיק בשליטה ולנהל את פעילותו, תחת פיקוח מסוים.
הצו ניתן לתקופה קצובה (בדרך כלל מספר חודשים), והוא כפוף לאישור בית המשפט, שמוודא כי קיימת תוכנית ריאלית לשיקום או להסדר. אם התהליך מצליח - העסק ממשיך לפעול, הנושים מקבלים החזר חלקי ומוסכם, ונמנעת קריסה מלאה.
* חדלות פירעון - פשיטת רגל: הליך המתאים למצבים קשים, בהם לחייב אין יכולת לפרוע את החובות. במסגרת ההליך נבנית תוכנית שיקום כלכלי, ובסיום ניתן לקבל הפטר מהחובות. ההליך מתבצע תחת פיקוח בית המשפט והממונה על הליכי חדלות פירעון.
* חדלות פירעון - פירוק חברה: מתאים כאשר מדובר בחברה בע"מ. בית המשפט ממנה מפרק שתפקידו לממש את נכסי החברה ולחלק את התמורה לנושים. בסיום ההליך החברה נסגרת וחדלה מלהתקיים.
לעו"ד ליאור גפן באתר zap משפטי
האם קיימת אחריות אישית לחובות העסק?
הדבר תלוי במבנה המשפטי של העסק ואופן התנהלותו.
בעלים של חברה בע"מ נהנים מהגנה, מאחר שהחברה נחשבת לישות משפטית נפרדת, ולכן בדרך כלל לא ניתן לתבוע את בעליה באופן אישי. עם זאת, במקרים של חתימה על ערבות אישית, ביצוע מרמה או ניהול ברשלנות חמורה, ניתן להטיל אחריות אישית גם על בעלי החברה.
לעומת זאת, עוסק מורשה (לרבות עוסק פטור או שותפות לא רשומה) נושאים באחריות אישית ומלאה לחובות העסק. במבנים אלה אין הפרדה משפטית, ולכן כל נכס אישי חשוף לתביעות ולהליכי גבייה מצד נושים.
מהו המבנה המשפטי של העסק?
1. חברה בע"מ:
* החברה היא ישות משפטית נפרדת.
* בעל המניות אינו אחראי לחובות החברה באופן אישי, אלא אם חתם על ערבות אישית.
* במקרים של מרמה, הטעיה, או רשלנות חמורה, ניתן להטיל אחריות אישית גם ללא ערבות.
2. עוסק מורשה / עוסק פטור / שותפות לא רשומה:
* אין הפרדה בין בעל העסק לעסק עצמו.
* כל החובות העסקיים הם באחריות אישית מלאה.
* נכסים פרטיים חשופים לתביעות נושים.
האם השליטה בעסק נשארת בידי הבעלים?
* בהסדר חוב בהסכמה - השליטה נשארת באופן מלא בידי בעל העסק.
* בהליך הקפאת הליכים לפי חוק חדלות פירעון - השליטה נשמרת, אך ייתכן מינוי של מנהל הסדר לפיקוח על חלוקת כספים לנושים והכרעה בתביעות החוב.
* בהליכי פשיטת רגל או פירוק - מתמנה נאמן, והוא זה שמנהל את ההליך ופועל למימוש נכסים.
האם בית המשפט יכול לאשר הסדר גם במצב שהנושים מתנגדים?
הכלל הוא שנדרש רוב של 75% מערך החוב, ורוב במספר הנושים, כדי לאשר הסדר. עם זאת, לבית המשפט סמכות לאשר הסדר למרות התנגדות הנושים והעדר הרוב הנדרש, אם בית המשפט משתכנע שההסדר הוגן ומיטיב עם הנושים יותר מאשר חלופה של חדלות פירעון.
כמה זמן נמשך ההליך?
הליך הסדר חוב יכול להיפרש לתקופה של כ- 4 שנים, במסגרתה נפרע החוב באופן חלקי ובתשלומים. אולם ישנם מצבים בהם ההליך יקוצר (או יתארך) בהתאם למאפייני החייב או התאגיד ואופן פירעון החוב. בתום התקופה, העסק והחייב פטורים מחובות העבר.
מהי החלופה הטובה ביותר?
הגעה להסדר חוב לפירעון החובות היא לרוב חלופה עדיפה על פני כניסה להליך חדלות פירעון, ככל שהיא רלוונטית כלכלית וככל שיש לה היתכנות. ההליך מוסדר במסגרת חוק חדלות פירעון ושיקום כלכלי, ובפרט במסגרת תיקון מספר 9 לחוק, ומטרתו לאפשר לעסקים קטנים ובינוניים שנקלעו לקשיי נזילות זמניים, לפרוע את החובות באופן חלקי מבלי להידרדר להליך חדלות פירעון מלא.
עצם הכניסה להליך חדלות פירעון גורמת לפגיעה בערך הנכסים, יוצרת השלכות שליליות על החייב, וכרוכה בעלויות רבות. לכן הליך חדלות פירעון לא יהווה פתרון מיטבי עבור החייב, המעוניין לשמור את השליטה בענייניו, וגם לא עבור הנושים, המעוניינים בהשאת שיעור פירעון החובות.
ביחס לתאגיד, הסדר חוב מבטיח את המשך קיומו של התאגיד ואת שמירת עסקו של התאגיד כעסק חי - ובכך יש תועלת למשק ולכלכלה בכללותה בדרך של שימור מקומות עבודה ומניעת אבטלה.
מה חשוב לעשות כשהעסק נקלע לקשיים?
1. לפנות לייעוץ משפטי מקצועי - עורך דין בתחום חדלות פירעון והסדרי חוב.
2. לבצע ניתוח יסודי של המצב הכלכלי - הכנסות, הוצאות, נכסים, סוגי חובות ונושים.
3. להתחיל בהתייעלות וצמצום הוצאות מיידי - כדי למנוע החרפה נוספת של המצב הכלכלי.
בשלבים הראשונים של משבר, ניהול נכון ותגובה מהירה יכולים לעשות את ההבדל בין שיקום וסגירה מוחלטת של העסק.
התמודדות עם עסק בחובות היא תקופה מאתגרת מבחינה עסקית ומבחינה אישית, ועשויה להתפרס על פני מספר שנים, אך חשוב לזכור שיש אור בקצה המנהרה. ככל שתקדים לטפל במצב ותקבל ייעוץ מקצועי, כך יגדלו הסיכויים לשיקום העסק וחזרה לפעילות כלכלית תקינה.
עו"ד ליאור גפן, בעל רישיון עריכת דין משנת 2000, ומתמחה בתחום הסדר חוב לעסקים וחדלות פירעון. עבד שנים במשרד הכונס הרשמי הממונה על הליכי חדלות פירעון החל מתפקיד פרקליט, מנהל מחלקה וסגן מנהל מחוז, מוסמך במשפט מסחרי מטעם אוניברסיטת תל אביב. המשרד פעיל ונותן שירותים באזורים: תל אביב, חיפה ובאר שבע.
* המידע במאמר זה הינו כללי בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי מקצועי
הכתבה באדיבות zap משפטי